近日，銀保監(jiān)會(huì)官網(wǎng)批復(fù)信息顯示，銀保監(jiān)會(huì)原則同意華泰汽車金融進(jìn)入破產(chǎn)程序，這是汽車金融公司進(jìn)入破產(chǎn)程序的首個(gè)案例。

而華泰汽車金融的破產(chǎn)，與華泰汽車的倒塌不無(wú)相關(guān)。2015年，由華泰汽車與渤海銀行聯(lián)合成立華泰汽車金融公司。華泰汽車成立于2000年，2019年7月，華泰汽車資金鏈斷裂，目前負(fù)債率極高。

此次華泰汽車金融進(jìn)入破產(chǎn)程序是由湖南三湘銀行申請(qǐng)，三湘銀行和華泰汽車金融涉及到約3700萬(wàn)元貸款糾紛。

天眼查顯示，華泰汽車金融有5條被執(zhí)行人信息，執(zhí)行標(biāo)的達(dá)到23.19億元。歷史被執(zhí)行人涉及44條，共涉及到15.91億元。

WEMONEY研究室發(fā)現(xiàn)，華泰汽車金融債主遠(yuǎn)不止湖南三湘銀行，與錦州銀行、包頭農(nóng)村商業(yè)銀行、鄂爾多斯銀行、廈門國(guó)際銀行、廣州農(nóng)商行、福建華通銀行、內(nèi)蒙古呼和浩特金谷農(nóng)村商業(yè)銀行、湖南安仁農(nóng)村商業(yè)銀行、廣東惠東農(nóng)村商業(yè)銀行、北京門頭溝珠江村鎮(zhèn)銀行、山西銀行大同分行等多家銀行都有借款糾紛。

01、多家銀行踩雷華泰汽車金融

三湘銀行和華泰汽車金融的糾紛可以追溯到2019年。

根據(jù)中國(guó)裁判文書網(wǎng)事判決書顯示，2019年7月，華泰汽車金融向湖南三湘銀行申請(qǐng)貸款4900萬(wàn)元，貸款年利率為8.1%。截至2020年1月，華泰汽車金融累計(jì)償還借款720萬(wàn)元。

一審判決顯示，被告華泰汽車金融有限公司于本判決生效之日起十日內(nèi)償還原告湖南三湘銀行股份有限公司借款本金4180萬(wàn)元及截至2020年2月5日的利息192.84萬(wàn)元、罰息20.7萬(wàn)元，并自2020年2月6日起，以欠款本金4180萬(wàn)元為基數(shù)，按照年利率8.5%的標(biāo)準(zhǔn)向原告湖南三湘銀行股份有限公司支付利息、按照年利率4.05%的標(biāo)準(zhǔn)向原告湖南三湘銀行股份有限公司支付利息逾期罰息，至本息全部清償之日止。

經(jīng)法院二審判決，駁回上訴，維持原判。然而，華泰汽車金融有限公司并未依照判決結(jié)果進(jìn)行償付。而華泰汽車金融有限公司并未依照判決結(jié)果進(jìn)行償付。

判決生效后，三湘銀行依法申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行，此時(shí)華泰汽車金融已陷入資不抵債的困境。在華泰汽車金融破產(chǎn)前僅共執(zhí)行到441.54萬(wàn)元。依照4180萬(wàn)本金來(lái)算，三湘銀行目前仍需要執(zhí)行3700多萬(wàn)元借款本金。

華泰汽車金融被執(zhí)行人信息顯示，不僅是三湘銀行，還涉及錦州銀行、山西銀行等。

根據(jù)判決文書顯示，錦州銀行和華泰汽車金融涉及金額3.295億元貸款。山西銀行大同分行和華泰汽車金融涉及金額3.14億。北京門頭溝珠江村鎮(zhèn)銀行和華泰汽車金融涉及金額4879萬(wàn)元。內(nèi)蒙古呼和浩特金谷農(nóng)村商業(yè)銀行和華泰汽車金融涉及4720萬(wàn)元。鄂爾多斯銀行與華泰汽車金融涉及金額3.42億元。廈門國(guó)際銀行與華泰汽車金融涉及金額2.298億元。湖南安仁農(nóng)村商業(yè)銀行與華泰汽車金融涉及7720萬(wàn)元。

上述這幾家銀行與華泰汽車金融共涉及金額約14.77億元。

02、中小銀行風(fēng)險(xiǎn)不斷

此次申請(qǐng)華泰汽車金融破產(chǎn)的三湘銀行是一家民營(yíng)銀行。

三湘銀行2022年財(cái)報(bào)顯示，2020年-2022年分別實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入33.08億元、37.06億元和34.90億元，分別實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)3.67億元、4.49億元和3.53億元。截至2022年末，該行不良貸款率為1.53%，同比下降0.07個(gè)百分點(diǎn)；撥備覆蓋率169.53%，同比提升了3.36個(gè)百分點(diǎn)。

近幾年我國(guó)多家中小銀行引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)，包括包商銀行、錦州銀行、山西銀行、恒豐銀行、成都農(nóng)商銀行、甘肅銀行等。處置方式包括引入新的戰(zhàn)略股東、更換管理層，成立新機(jī)構(gòu)收購(gòu)、承接原有銀行資產(chǎn)等。

2019年錦州銀行通過(guò)引入戰(zhàn)略投資者注入資金和增信，用改革重組方式處置了重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)。目前錦州銀行仍未發(fā)布2022年財(cái)報(bào)，2022年上半年，錦州銀行經(jīng)營(yíng)收入為55.60億元，同比下滑10.2%;歸母凈利潤(rùn)2.66億元，同比下滑38%。

截至2022年6月末，錦州銀行資產(chǎn)總額為8265.52億元，較上年末減少2.7%。資產(chǎn)質(zhì)量方面，截至2022年6月末，錦州銀行不良貸款率2.87%，較上年末增加0.12個(gè)百分點(diǎn);撥備覆蓋率177.67%，較上年末增加10.85個(gè)百分點(diǎn)。截至2022年6月末，錦州銀行的不良貸款規(guī)模及不良貸款率仍處于增長(zhǎng)狀態(tài)。時(shí)隔幾年，錦州銀行再次進(jìn)行改革重組。2023年2月，錦州銀行發(fā)布重大財(cái)務(wù)重組公告，內(nèi)容顯示中國(guó)境內(nèi)主要股東擬對(duì)錦州銀行股份有限公司實(shí)施一攬子財(cái)務(wù)重組交易。

2021年山西銀行以新設(shè)或吸收合并的模式，整合省內(nèi)規(guī)模較小、資質(zhì)較弱的機(jī)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)了“抱團(tuán)取暖”。財(cái)報(bào)顯示，截至2022年末，山西銀行總資產(chǎn)突破3200億元大關(guān)，達(dá)到3206.87億元，比年初增長(zhǎng)8.26%。

2022年，山西銀行實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入31.01億元，實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)3.92億元。而根據(jù)山西銀行2021年年報(bào)顯示，2021年，山西銀行實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入27.05億元，實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)-46.73億元。山西銀行在2022年實(shí)現(xiàn)了由虧轉(zhuǎn)盈。

資產(chǎn)質(zhì)量方面，截至2022年末，山西銀行不良貸款率2.33%，2021年該數(shù)據(jù)為3.29%；撥備覆蓋率161.56%，2021年該數(shù)據(jù)為151.14%。根據(jù)山西銀保監(jiān)會(huì)發(fā)布的數(shù)據(jù)顯示，山西省2022年不良貸款率為1.6%。由此可見，山西銀行不良率仍偏高。

對(duì)于中小銀行而言，超出經(jīng)營(yíng)能力范圍的異地展業(yè)和盲目擴(kuò)張，是導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)累積的一大主因。當(dāng)前，區(qū)域性中小銀行仍面臨著一定的經(jīng)營(yíng)壓力。（WEMONEY研究室 姜林燕/文)