一紙公告，知名房地產(chǎn)公司華夏幸福124億元把備受外界關(guān)注的南方總部賣了。

公告顯示，華夏幸福全資子公司擬與華潤(rùn)置地簽署《華夏幸福南方總部資產(chǎn)包整體轉(zhuǎn)讓協(xié)議》及其相關(guān)協(xié)議，轉(zhuǎn)讓4家下屬子公司股權(quán)，以及對(duì)標(biāo)的股權(quán)公司的142.33億元往來(lái)債權(quán)，其中，標(biāo)的股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)款為4元，標(biāo)的債權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)款為1239999.9996萬(wàn)元，合計(jì)金額為124億元，據(jù)其初步測(cè)算，此次交易預(yù)計(jì)形成稅前虧損約21.3億元。

虧損20多億也要將南方總部出手，華夏幸福有多缺錢？自自2021年10月，華夏幸福披露《債務(wù)重組計(jì)劃》以來(lái)，已歷經(jīng)14個(gè)月之久，截至2022年11月30日，華夏幸福累計(jì)未能如期償還債務(wù)金額合計(jì)601.76億元，華夏幸福的資金壓力可見一斑。

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虧損21億也要轉(zhuǎn)讓南方總部

具體來(lái)看，華夏幸福轉(zhuǎn)讓的四家公司包括武漢長(zhǎng)江中心、武漢中北路和南京大校場(chǎng)等三個(gè)房地產(chǎn)項(xiàng)目，以及位于深圳的一個(gè)物業(yè)項(xiàng)目，其中，武漢長(zhǎng)江中心和南京大校場(chǎng)項(xiàng)目都已經(jīng)開盤銷售，而且均屬于“日光盤”。

不過(guò)，從公告來(lái)看，武漢長(zhǎng)江中心項(xiàng)目c地塊的土地出讓金沒有繳清，南京大校場(chǎng)項(xiàng)目存在限高問(wèn)題，而上述擬轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn)對(duì)價(jià)也還需要滿足部分前提條件，否則華潤(rùn)置地可以縮減交易價(jià)格。

如果因逾期支付武漢長(zhǎng)江中心項(xiàng)目c地塊的地價(jià)款導(dǎo)致被追究違約責(zé)任、地塊被收回、最終約定的開竣工日期早于目前雙方約定時(shí)間等，華夏幸福需承擔(dān)相對(duì)應(yīng)的違約金等損失；在2023年9月30日前，華夏幸福需要獲得相關(guān)部門同意項(xiàng)目建筑物限高調(diào)整，如果未能獲得同意，華潤(rùn)置地有權(quán)在交易總額中扣減12.5億元。

值得一提的是，即使上述條件全部滿足，這筆上百億的交易金也不是一次性打入華夏幸福的賬戶，而是在4年內(nèi)、分期5筆支付，最早的一筆40億元將在2023年3月31日支付，最晚的一筆24億元?jiǎng)t要等到2026年12月31日。

而據(jù)華夏幸福初步測(cè)算，此次交易預(yù)計(jì)形成稅前虧損約21.3億元，相關(guān)資金也將主要用于公司及下屬公司金融債務(wù)償付，有效推動(dòng)公司債務(wù)重組落地實(shí)施。

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全年出售資產(chǎn)超150億

而這也只是華夏幸福近期出售資產(chǎn)的一個(gè)縮影，加上此次打包出售南方總部資產(chǎn)，進(jìn)入12月以來(lái)，華夏幸福已經(jīng)接連進(jìn)行了三筆資產(chǎn)出售。

就在出售南方總部的前一天，12月27日，華夏幸福宣布，出售固安子公司四項(xiàng)資產(chǎn)，包括固安規(guī)劃館、固安南區(qū)服務(wù)中心、固安環(huán)保產(chǎn)業(yè)港以及固安幸福學(xué)校(八中)的土地、房屋建筑及附屬設(shè)施等，標(biāo)的物合計(jì)賬面凈值為8.43億元，與交易總價(jià)款9.99億元相比溢價(jià)18.51%。

再往前看，12月9日，華夏幸福還公告，兩家大廠子公司擬向大廠回族自治縣國(guó)宏運(yùn)營(yíng)管理有限公司轉(zhuǎn)讓四項(xiàng)資產(chǎn)，總價(jià)款合計(jì)為6.93億元；今年4月，華夏幸福還將永清和廊坊的兩處產(chǎn)業(yè)新城項(xiàng)目轉(zhuǎn)讓給當(dāng)?shù)貒?guó)資企業(yè)，轉(zhuǎn)讓款合計(jì)約為9.18億元。

值得一提的是，這兩筆資產(chǎn)出售的交易金也需滿足相應(yīng)條件，然后分期付款，全年來(lái)看，華夏幸福出售資產(chǎn)總額已超150億元，不過(guò)，這與華夏幸福在《債務(wù)重組計(jì)劃》中提到的“賣出資產(chǎn)回籠資金約750億元”，仍有巨大差距。

03

未能如期償還債務(wù)金額還有600億

頻頻出售資產(chǎn)，或許正是華夏幸福在加速推進(jìn)債務(wù)重組計(jì)劃。

2021年2月，華夏幸福出現(xiàn)首次債券違約，隨后母公司華夏幸福基業(yè)控股的債券也發(fā)生違約引發(fā)關(guān)注，同年底，華夏幸福籌劃債務(wù)重組，計(jì)劃以“賣、帶、展、兌、抵、接”等六種方式清償2192億元金融債務(wù)。

12月14日，華夏幸福還曾發(fā)布公告披露債務(wù)重組新進(jìn)展，并推出了子公司股權(quán)抵債方案，公司將所持下屬公司股權(quán)注資搭建“幸福精選”和“幸福優(yōu)選”兩個(gè)平臺(tái)，以之作為償債資源與公司債權(quán)人實(shí)施債務(wù)重組。

據(jù)第三方機(jī)構(gòu)估值報(bào)告，“幸福精選平臺(tái)”預(yù)測(cè)估值500億元，“幸福優(yōu)選平臺(tái)”預(yù)測(cè)估值521.40億元，華夏幸福將以此為基數(shù)，向債權(quán)人以預(yù)估值的八折或七五折實(shí)施債務(wù)重組，可幫公司化解400.39億元債務(wù)。

截至2022年11月30日，公司《華夏幸福債務(wù)重組計(jì)劃》中金融債務(wù)已簽約實(shí)現(xiàn)債務(wù)重組的金額累計(jì)為1265.57億元，累計(jì)未能如期償還債務(wù)金額合計(jì)601.76億元。

值得一提的是，若上述出售資產(chǎn)資金全部到位以及以股抵債方案順利實(shí)施，華夏幸福將合計(jì)回籠資金超過(guò)550億元，此舉將大幅減輕其債務(wù)壓力。